До сих пор мало кто знает,
что с 21 декабря 2016 г. все, буквально все организации России (и некоммерческие не
исключение) должны иметь у себя сведения о своих бенефициариях и предоставлять
их по требованию уполномоченных государственных органов.
Однако в отношении нового
порядка у организаций возникает множество вопросов. На часть из них попытался
ответить Росфинмониторинг, опубликовав на своем сайте информационное
сообщение о порядке раскрытия
юрлицами информации о своих бенефициарных владельцах.
Само сообщение обусловлено тем, что 21 декабря 2016 г. вступил в силу Федеральный закон от 23.06.2016 № 215-ФЗ, которым внесены
изменения в Федеральный закон от 23.06.2016 № 115-ФЗ «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма», а также в Кодекс РФ об административных правонарушениях.
Так, Федеральный закон № 115-ФЗ
был дополнен новой ст. 6.1, которая установила обязанность юрлиц
раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах. Для этого, юрлицо
обязано располагать такой информацией и принимать обоснованные и доступные в
сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих
бенефициарных владельцев сведений.
В основном, информационное сообщение, переписывает положения
Федерального закона № 215-ФЗ, но есть и «разъяснительное» положение.
Так, Росфинмониторинг указывает, что если юрлицо не может установить
своего бенефициарного владельца и приняло все доступные меры для того, чтобы
выявить сведения относительно него, то такое юрлицо, в случае получения запроса
уполномоченных органов, должно представить информацию о принятых мерах по
установлению сведений о своих бенефициарных владельцах. Документами,
подтверждающими принятие мер, могут являться вышеуказанные запросы учредителям
(иным контролирующим лицам) и ответы на них.
Правда остается неясным, какое значение это будет иметь для юрлиц,
которые «пытались, но не смогли», будет ли это основанием для освобождения от
административной ответственности (я именно так и считаю) или только смягчающих
обстоятельством, потому что в соответствии с законом «сведения должны быть».
А штрафы за нарушение вышеуказанных требований не маленькие.
В частности, неисполнение юрлицом обязанностей в отношении
установления и хранения информации о бенефициариях влечет наложение штрафа на
должностных лиц в размере от 30.000 до 40.000 руб.; на юридических лиц – от 100.000 до 500.000 руб. Указанная
ответственность закреплена в ст. 14.25.1 КоАП.