ФНС РФ начала подготовку ведомственного акта, которым планируется
утвердить образец запроса налоговиков в адрес юрлиц о представлении
документально подтвержденной информации о своих бенефициарных владельцах либо о
принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев
сведений, предусмотренных абз. 2 подп. 1 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 7
августа 2001 г.
№ 115-ФЗ "О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(далее – Закон № 115-ФЗ).
Речь идет о запросе налогового органа на бумажном носителе, а также о структуре и формате запроса в электронной форме.
Речь идет о запросе налогового органа на бумажном носителе, а также о структуре и формате запроса в электронной форме.
Отметим, что в настоящее время отсутствуют образцы такого рода
запросов, что не позволяет налоговым органам направлять в электронной форме по
ТКС запросы юрлицам и, соответственно, получать от них информацию. Напомним, что
запросы ФНС1 в
адрес юрлиц регламентируются п. 9 Правил представления юрлицами информации
о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении
своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Законом № 115-ФЗ (постановление Правительства РФ от 31 июля 2017
г. № 913, п. 6 ст. 6.1 Закона № 115-ФЗ).
