Федеральный закон о противодействии легализации «преступных» доходов и
финансированию терроризма (№ 115-ФЗ) устанавливает обязанность юридических лиц
представлять документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных
владельцах по запросу уполномоченного органа или налоговых органов.
В целях реализации данных требований ФНС РФ Приказом
от 20.12.2018 № ММВ-7-2/824@ утвердила образец такого запроса налогового
органа на бумажном носителе.
