Не позднее 31 мая 2019 г. российские
организации финансового рынка обязаны представить в ФНС сведения о финансовых
счетах своих иностранных клиентов за 2017-2018 гг. Кампания проходит в рамках
международных обязательств РФ об автоматическом обмене финансовой информацией
(Common Reporting Standard - CRS).
В текущем году принципиальное отличие от первой отчетной кампании
за 2017 г.
в том, что российские организации финансового рынка должны представить сведения
о финансовых счетах как по ранее заключенным, так и новым договорам, то есть
заключенным с 20 июля 2018 г.
В отношении новых договоров применяются более строгие требования к
анализу финансовой информации иностранных клиентов и их идентификации, а также
снижаются суммовые
критерии к стоимости договоров, по которым требуется
представлять информацию о финансовых счетах.
Как сообщил начальник Управления международного сотрудничества и
валютного контроля ФНС РФ Дмитрий Вольвач, за 2017 г. ФНС РФ в
автоматическом режиме получила и обработала сведения о зарубежных финансовых
счетах российских налоговых резидентов, их выгодоприобретателей и
контролирующих лицах от компетентных органов 58 государств (территорий).
Информация поступила в ФНС РФ, в том числе, от таких, ранее считавшихся
«непрозрачными» юрисдикций, как Каймановы острова, Британские Виргинские
острова, Белиз и др. В 2019 г.
ожидается присоединение к автоматическому обмену финансовой информацией с РФ
еще целого ряда юрисдикций – Австрия, Швейцария, Багамы, Гонконг, Гренада,
Монако, Макао и др.