8 июля
Президиум Верховного Суда РФ утвердил Обзор по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием
судами мер противодействия незаконным финансовым операциям.
ВС разъясняет, как судам
необходимо реагировать на различные схемы, к которым прибегают участники
оборота.
Верховным Судом РФ даны, в частности, следующие
разъяснения:
- суды вправе привлекать к участию в деле государственные
органы, если обстоятельства дела свидетельствуют о наличии признаков
легализации доходов, полученных незаконным путем;
- суд при рассмотрении спора, возникшего из гражданских
правоотношений, вправе отказать в утверждении мирового соглашения, не принять
признание иска ответчиком (признание
стороной обстоятельств) и иные результаты
примирения сторон, если имеются основания полагать, что лица, участвующие в
деле, намерены совершить незаконную финансовую операцию при действительном
отсутствии спора о праве между ними;
- если при рассмотрении дела суд обнаружит в действиях
стороны, других участников процесса, должностного или иного лица признаки
экономического преступления, суд сообщает об этом в органы дознания или
предварительного следствия, в том числе направляет копию соответствующего частного
определения;
- выявление при разрешении экономических и иных споров,
возникающих из гражданских отношений, обстоятельств, свидетельствующих о
направленности действий участников оборота на придание правомерного вида
доходам, полученным незаконным путем, может являться основанием для вывода о
ничтожности соответствующих сделок как нарушающих публичные интересы и для
отказа в удовлетворении основанных на таких сделках имущественных требований,
применении последствий недействительности сделок по инициативе суда;
- требования, вытекающие из долговых обязательств (выдачи
векселей), не подлежат удовлетворению, если судом установлено, что оформление
долгового обязательства (выдача и предъявление векселя к оплате) направлено на
придание правомерного вида незаконным финансовым операциям;
- суд отказывает в признании и приведении в исполнение
решения иностранного суда (иностранного арбитражного решения), в выдаче
исполнительного листа на принудительное исполнение решения третейского суда,
если действительной целью обращения в суд являлось создание видимости
гражданско-правового спора и получение формального основания для перечисления
денежных средств в иностранные юрисдикции.
Задать вопрос или написать автору ____________________________________________
Правовая защита бизнеса от налоговых и иных правовых рисков с 1993 года
Екатеринбург: 620075,
Екатеринбург, ул. Луначарского, д.77, офисное здание, 4 этаж.
Телефоны/Факс: +7(343)
350-12-12, 350-15-90 (офис Екатеринбург)
E-mail: cnfp@cnfp.ru
Москва: 129626, Москва, пр. Мира, дом 102 (офисный комплекс «Парк Мира»), корпус 1, этаж 3, офисы 3010 (офис), 3009 (конференц-зал)
Телефон/факс: +7(495)-788-39-51 (офис
Москва). E-mail: msk@cnfp.ru
Официальный сайт: https://cnfp.ru/
Читать наши консультации здесь
telegram-канал «О налогах и о жизни» - t.me/gknfp
telegram-канал «Налоговые споры: аналитика и практика» - t.me/taxpracticechannel
telegram-канал «Малый бизнес и Налоги» - t.me/taxformal